Quand vous pensez aux plans successoraux, imaginez-vous des gens riches qui organisent le partage du patrimoine familial? Certes, c’est un scénario possible, mais en fait, toute personne possédant des actifs – comme des économies, des investissements, des bijoux, des souvenirs, des véhicules, des maisons ou des entreprises – peut tirer profit d’une planification successorale.

La planification successorale est un processus légal de répartition des actifs d’une personne décédée. Elle vous permet d’adopter une stratégie officielle qui contribue à la protection de vos actifs et à la mutation de vos biens aux bénéficiaires de manière ordonnée et efficace sur le plan fiscal. Il s’agit d’investir des efforts pour organiser vos affaires et prendre soin de vos proches pour qu’ils ne soient pas contraints de gérer votre succession à l’heure où ils sont probablement stressés et chagrinés.

Mise en train

Compte tenu des difficultés financières et juridiques associées à la planification successorale et de ses répercussions sur la famille, il est généralement judicieux de faire appel à des professionnels qui ont l’expérience nécessaire dans le montage, la mise à jour et l’application des plans successoraux. Selon votre situation particulière, voici quelques-uns des experts que vous pouvez solliciter : 

• Un conseiller financier/en gestion de patrimoine pour formuler des stratégies sur la façon de maximiser la valeur de votre succession;
• Un avocat spécialisé en droit successoral pour offrir des conseils juridiques ciblés et rédiger les documents liés à votre plan successoral;
• Un fiscaliste pour garantir que les actifs de votre succession sont mutés de la façon la plus efficace possible sur le plan fiscal.

Lorsque vous collaborez avec un conseiller, celui-ci vous aidera à établir vos objectifs en matière de planification successorale, notamment les personnes à qui vous souhaitez léguer certains biens et la façon d’investir pour assurer une croissance adéquate. De plus, votre conseiller peut vous aider à créer des fiducies, comme une fiducie pour les personnes dépensières (c’est-à-dire les personnes qui ne gèrent pas leur argent de façon responsable) ou les mineurs afin que leur héritage soit géré avec prudence. De plus, un conseiller est en mesure de déterminer la nécessité de certains types d’assurance.

Avez-vous un testament?

La mise à jour du testament constitue un élément crucial de la planification successorale. Un testament est un document juridique dans lequel vous donnez des instructions concernant la division des actifs de votre succession à votre décès. Il s’agit d’un document essentiel qui éclaircit les questions successorales afin que vos héritiers soient conscients de vos souhaits et que le processus de mutation du patrimoine ne s’embourbe pas dans des problèmes juridiques. Lorsque l’Institut Angus Reid, fondation de recherche sur l’opinion publique, a mené un sondage en ligne en 2023 pour découvrir le nombre de Canadiens qui avaient un testament, la moitié des répondants affirmaient avoir un testament (bien que seulement 37 % d’entre eux aient confirmé que leur testament était à jour)^[1] . Envisagez donc la création d’un testament ou la mise à jour du vôtre dès aujourd’hui.

Autres mesures

Au moment de mettre au point votre plan successoral, votre équipe d’experts peut collaborer avec vous pour intégrer la planification financière globale à la préparation à la retraite et, le cas échéant, à la formulation d’une stratégie de succession d’une entreprise. Un plan successoral peut également faire mention de vos souhaits en matière de philanthropie et de dons de charité, ainsi que de toute disposition relative aux procurations concernant vos finances et/ou vos soins de santé, au cas où vous deviendriez inapte sur le plan physique ou mental. La vie n’est pas immuable et les circonstances peuvent changer (mariage, enfants, divorce, propriété, vente d’une entreprise). Il est donc essentiel de garder votre plan successoral à jour afin qu’il reflète les grands changements de la vie qui pourraient se répercuter sur la mutation de votre patrimoine.

Une fois que vous avez terminé votre plan successoral, pensez à en faire part à vos proches. Votre équipe de conseillers peut vous aider à déterminer les personnes à informer de votre plan successoral et les aspects de ce plan qui sont pertinents pour chaque personne. Un conseiller peut également organiser une réunion avec vous et vos héritiers pour à leur expliquer votre plan successoral et répondre aux questions. Votre famille doit comprendre les principaux aspects de votre plan. Lorsque tout le monde est sur la même longueur d’onde, vous pouvez éviter les surprises, les disputes et les conflits futurs.

Mise au point votre héritage

Vous avez investi beaucoup d’efforts dans votre vie et vos relations, et vous méritez de répartir les actifs de votre succession de la manière qui vous convient. La création d’un plan successoral vous donne le contrôle de votre héritage et offre la tranquillité d’esprit à toutes les personnes concernées. Elles peuvent être rassurées que tout éventuel transfert de richesse soit mûri, bien organisé, efficace sur le plan fiscal et conforme à vos volontés.

La planification successorale n’est pas une mince affaire parce que personne n’aime penser à la mort, mais un plan successoral est le signe de l’attention que vous portez à votre famille. Commencez dès maintenant à créer votre plan successoral et à le communiquer à vos proches pour avoir l’esprit tranquille.